В научной экономической литературе термин «электронные деньги» используется давно, с середины 1870-х годов. Многие советские экономисты упоминали в своих научных работах данное понятие, однако использовали его в совершенно разном контексте. Например, группа авторов(В.М. Усоскин, Г.Г.Матюхин и др.) понимают под этим термином схему безналичных расчетов с использованием «денег в банковском компьютере , пересылаемых по банковским сетям» . Другие авторы связывали это понятие только с банковскими картами и т.д.
Впервые идея так называемых электронных денег была высказана американским специалистом по криптографии Дэвидом Чоумом (David Chaum) в конце 70-х годов на волне эйфории вокруг первых систем цифровой подписи цифровых конвертов на основе преобразований с двумя ключами (паролями) : открытым (общедоступным) и закрытым (индивидуальном).
Суть идеи Чоума состояла в так называемой системе «слепой» цифровой подписи, т.е. подписывающий информацию видит ее лишь в части ему необходимой, но своей подписью заверяет подлинность всей информации: эмитент видит достоинство купюр, но не знает их серийных номеров, которые знает только их владелец.
При этом математически точно доказывается, что такой «слепой» подписью гарантируется подлинность всего содержимого купюры с той же надежностью, что и обычной цифровой подписью, которая за последние годы стала одним из самых популярных средств подтверждения подлинности электронных документов.
Существуют три подхода к определению понятия электронные деньги: технологический, правовой и экономический.
По определению Банка международных расчетов (г. Базель), электронные деньги – это «хранимая стоимость (stored value) или предоплаченные продукты (prepaid products), где запись об имеющихся в распоряжении потребителя средствах или стоимости хранится на устройстве, находящемся во владении потребителя» Электронные деньги могут «использоваться для осуществления платежей через POS-терминалы, прямых перечислений между двумя устройствами или через открытые компьютерные сети, такие как интернет»./Survey of Electronic Money Developments. Bank of International Settlements. Committee on Payment and Settlement Systems. Basel, Switzerland. May 2000/
Экспертами Европейского Центрального Банка под электронными деньгами в широком смысле понимается «электронный запас денежной стоимости (electronic store of monetary value) на техническом устройстве, который может быть широко использован для осуществления платежей компаниям иным, нежели эмитент, без обязательного использования при трансакции банковских счетов, но действуя как предоплаченный инструмент на предъявителя (prepaid bearer instrument)/ Report of Electronic Money. European Central Bank. Frankfurt am Main, August 1998.p.7./
Таким образом, электронные деньги, с одной стороны, рассматриваются как запас денежной стоимости, которая хранится в электронном виде на некотором устройстве и может циркулировать в этом виде в платежной системе в качестве платежа. Этот подход к определению денег как денежной стоимости, имеющей специфическую форму, связанный с некоторой технологией хранения этой стоимости ( в нашем случае- в электронном виде), можно условно назвать технологическим.
Что касается правового подхода, то в сентября 2000 г. Европейским парламентом была принята Директива 2000/46/ЕС, направленная на регулирование в сфере электронных денег./Directive 2000/46/EC of the European Parliament and of the Council of 18.09.2000 “On the taking up, pursuit and prudential supervision of the business of electronic money instructions”//Official Journal of the European Communities L 275/39.27.10.2000.p.39-43/ В статье 3Ь указанной директивы
записано, что электронные деньги – это «денежная стоимость, представляющая собой требование к эмитенту, которая:
• Хранится на электронном устройстве,
• Эмитируется после получения средств в размере, не меньшей этой стоимости,
• Принимается в качестве средства платежа иными, нежели эмитент, предприятиями».
В российских официальных документах термин «электронные деньги» не встречается. Наиболее близким к понятию электронных денег является термин «предоплаченный финансовый продукт», определение которого содержится в Указаниях ЦБ РФ №276-У и №277-У, принятым в 1998г. В соответствии с данными документами «под предоплаченными финансовыми продуктами понимаются денежные обязательства кредитной организации, заменяющие в процессе их обращения требования юридических лиц и/или физических лиц по оплате товаров и услуг, и в том числе денежные обязательства, составленные в электронной форме».
Определение электронных денег как предоплаченного финансового продукта, которое содержится в вышеупомянутых Указаниях ЦБ РФ и прослеживается в первом из рассмотренных определения Банка международных расчетов, характеризует экономическую сторону их функционирования, поэтому данный подход назовем экономическим.
Таким образом, электронные деньги – это предоплаченный финансовый продукт, который:
1. Представляет собой денежное обязательство эмитента;
2. Выпускается после получения эмитентом денежных средств в размере, не меньшем выпускаемой стоимости;
3. Не требует использования при трансакции банковских счетов;
4. Принимается в качестве средства платежа иными экономическими субъектами, нежели эмитент;
5. Информация о размере денежной стоимости хранится в электронной форме на устройстве во владении держателя.
